个股点金：飞力达（300240）三季报预告略超预期

　　※投资要点

　　1、三季度笔电行业旺季不旺，Win 8发布前去库存是主因

　　2、公司前三季度利润增长显著好于 PC行业出货量增速

　　3、Win8 临近推动超级本备货，利好公司公司4季度业绩

　　※风险提示

　　超级本出货量低于预期、公司异地扩张及开拓新客户带来成本上升过快、大客户更换供应商。

　　※投资建议

　　按照公司本次发布的业绩预告，公司前三季度已经实现 EPS0.42-0.45 元。即便三季报实际值为公告预计下限，全年实现我们前期预测值 EPS0.55元也是大概率事件。

　　由于超级本的备货情况及随后的销售情况有待观察，我们暂不上调公司业绩预期，维持公司2012-2014年EPS分别为0.55、0.63、0.78元的盈利预测，对应PE分别为 15.9、13.9、11.3倍，公司目前估值显著低于行业平均水平，安全边际较高。